Виды пенсионного страхования в РФ

Пенсионное страхование - страхование с целью формирования финансовых источников для выплаты пенсий.

Пенсионное страхование лежит в основе пенсионных систем большинства экономически развитых стран.

Пенсионное страхование в РФ в настоящее время существует в двух видах:

• обязательное государственное пенсионное страхование и

• добровольное пенсионное страхование.

Обязательное государственное пенсионное страхование

Законодательство РФ об обязательном пенсионном страховании состоит из:

• Конституции РФ;

• Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ (ред. от 11.12.2018) "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";

• Федерального закона от 16.07.1999 № 165-ФЗ (ред. от 03.08.2018) "Об основах обязательного социального страхования";

• Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ (ред. от 06.03.2019) "О страховых пенсиях";

• Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ (ред. от 03.10.2018) "О накопительной пенсии";

• Федерального закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ (ред. от 01.04.2019) "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования",

• иных федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных правовых актов РФ.

В соответствии со ст.3 Федерального закона № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" под обязательным пенсионным страхованием понимается:

• система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица), получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения.

Страховщик по обязательному пенсионному страхованию

Обязательное пенсионное страхование осуществляется:

• страховщиком, которым является Пенсионный фонд РФ;

• Пенсионный фонд РФ (государственное учреждение) и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования в РФ, в которой нижестоящие органы подотчетны вышестоящим;

• государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам Пенсионного фонда РФ перед застрахованными лицами;

• Пенсионный фонд РФ и его территориальные органы действуют на основании Федерального закона № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

Страховщиками по обязательному пенсионному страхованию наряду с Пенсионным фондом РФ (ПФР) могут являться негосударственные пенсионные фонды (НПФ):

• в случаях и порядке, которые предусмотрены Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ (ред. от 03.08.2018) "О негосударственных пенсионных фондах";

• порядок формирования в негосударственных пенсионных фондах средств пенсионных накоплений и инвестирования ими указанных средств, порядок передачи пенсионных накоплений из Пенсионного фонда РФ и уплаты страховых взносов в негосударственные пенсионные фонды, а также пределы осуществления негосударственными пенсионными фондами полномочий страховщика устанавливаются федеральным законодательством.

Страхователями по обязательному пенсионному страхованию являются:

• лица, производящие выплаты физическим лицам, в том числе:

  • организации;

  • индивидуальные предприниматели;

  • физические лица;

• индивидуальные предприниматели, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой;

• физические лица, добровольно вступающие в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.

Застрахованные лица по обязательному пенсионному страхованию 

Застрахованными лицами по обязательному пенсионному страхованию являются:

• граждане РФ, постоянно или временно проживающие на территории РФ иностранные граждане или лица без гражданства, а также иностранные граждане или лица без гражданства, временно пребывающие на территории РФ;

• работающие по трудовому договору;

• самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, и иные лица, занимающиеся частной практикой и не являющиеся индивидуальными предпринимателями);

• являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;

• работающие за пределами территории РФ в случае уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд РФ.

Страховым риском в обязательном пенсионном страховании признается:

• утрата застрахованным лицом заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица) или

• другого дохода в связи с наступлением страхового случая.

Страховым случаем в обязательном пенсионном страховании признаются:

• достижение пенсионного возраста,

• наступление инвалидности,

• потеря кормильца.

Страховое обеспечение по обязательному пенсионному страхованию

Обязательным страховым обеспечением по обязательному пенсионному страхованию являются:

• страховая пенсия по старости;

• страховая пенсия по инвалидности;

• страховая пенсия по случаю потери кормильца;

• фиксированная выплата к страховой пенсии;

• накопительная пенсия;

• единовременная выплата средств пенсионных накоплений;

• срочная пенсионная выплата;

• выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица;

• социальное пособие на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти.

Индивидуальный лицевой счет застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования

Суммы страховых взносов, поступившие за застрахованное лицо в Пенсионный фонд РФ:

• учитываются на его индивидуальном лицевом счете

• по нормативам, предусмотренным Федеральным законом № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и Федеральным законом № 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования".

Пенсионный фонд РФ открывает каждому работающему по трудовому договору гражданину индивидуальный лицевой счёт (СНИЛС).

На этот индивидуальный лицевой счет Пенсионным фондом РФ ежемесячно зачисляются страховые взносы, которые перечисляет работодатель за своего работника при начислении ему официальной заработной платы. Эти страховые взносы и формируют будущую страховую и накопительную пенсии.

Накопительная пенсия

Накопительная пенсия:

• формируется только для определенных возрастных групп;

• инвестируется на финансовом рынке в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ (ред. от 3 августа 2018 г.) "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

При достижении пенсионного возраста, накопленные взносы с учётом инвестиционного дохода, в виде накопительной пенсии совместно со страховой пенсией, являются источником, из которого будет рассчитываться пожизненная пенсия по обязательному пенсионному страхованию.

Чем выше была официальная заработная плата работника и соответственно отчисляемые работодателем страховые взносы в Пенсионный фонд РФ в его пользу, тем выше будет пенсия по обязательному пенсионному страхованию.

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению

Некоторые категории граждан обладают правом получения государственной пенсии:

• федеральные государственные служащие,

• военные,

• нетрудоспособные граждане,

• ветераны Великой Отечественной войны,

• лица, пострадавшие от техногенных либо радиационных катастроф и др.

Пенсионное страхование вышеуказанных лиц осуществляется из средств федерального бюджета в соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 № 166-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации".

Добровольное пенсионное страхование

Добровольное пенсионное страхование:

• система денежных накоплений для формирования будущей пенсии, где в качестве страховщиков выступают различные финансовые организации:

  • страховые компании;

  • негосударственные пенсионные фонды (НПФ).

• основывается на аналогичных с обязательным пенсионным страхованием принципах,

• однако для проведения добровольного пенсионного страхования необходимо волеизъявление обеих сторон.

Добровольное пенсионное страхование основывается:

• на договоре, согласно которому не государство устанавливает размер и порядок начисления страховых взносов,

• а застрахованное лицо, заинтересованное в получении независимой от государства пенсии.

Добровольное пенсионное страхование выступает дополнением к обязательному пенсионному страхованию:

• накоплением денежных средств для выплаты будущей пенсии занимаются различные финансовые и страховые компании;

• внебюджетные фонды к формированию пенсионных средств не имеют никакого отношения.

Программы добровольного пенсионного страхования входят в состав пенсионных систем в большинстве стран мира, позволяя гражданам самим обеспечить себя средствами к существованию в старости.

В таких пенсионных системах размер и продолжительность выплаты пенсии, а также пенсионный возраст - возраст выхода на пенсию, уже зависит не от возможностей государства, а исключительно от желания и возможностей самого страхователя.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

ПРАВО НА ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ